Anticiper, structurer, transmettre : des enjeux majeurs pour les entrepreneurs. Juliette Batailler, Wealth Planner France chez WEALINS, partage son regard expert sur la transmission de patrimoine dans un contexte entrepreneurial. Dans cet entretien pour Wealins, elle met en lumière les stratégies et outils clés pour assurer une transition sereine et durable.
Juliette Batailler, en tant que Wealth Planner vous accompagnez quotidiennement nos partenaires et leurs clients entrepreneurs dans la structuration et transmission de leur patrimoine. Pourquoi est-il essentiel pour un entrepreneur de bien anticiper cette étape ?
La transmission est une phase stratégique de la vie d’un entrepreneur. C’est un projet qui touche à la fois le patrimoine économique, familial et personnel. Dans le contexte actuel, marqué par un vieillissement de la population et une pression fiscale croissante, de nombreuses entreprises disparaissent, mettant en péril l’emploi et le tissu économique français, européen et par répercussion, mondial. En France, certaines régions observent un ratio alarmant : pour chaque entreprise transmise, 10 disparaissent. Il est donc essentiel d’anticiper pour garantir la pérennité de l’entreprise et protéger l’héritage familial. Chez WEALINS, nous accompagnons les entrepreneurs et les aidons à aborder cette question sous tous ses angles pour en faire une transition réussie.
Quels sont les défis spécifiques auxquels un entrepreneur doit faire face lors de la transmission de son entreprise, notamment en ce qui concerne la gestion du patrimoine privé ?
La transmission d’une entreprise ne se limite pas à céder un actif économique ; c’est avant tout léguer un héritage immatériel fait de valeurs, de savoir-faire et d’une vision construite au fil des années. Elle inclut aussi la gestion du patrimoine privé du dirigeant, qui est souvent tout aussi complexe. L’entrepreneur est souvent un acteur aux multiples facettes : dirigeant, parent, conjoint, investisseur, voire philanthrope. Il incarne un engagement, une stratégie et une culture d’entreprise qui façonnent son identité et ses objectifs. Il s’agit donc à la fois d’anticiper la transmission d’entreprise, mais aussi de maintenir la sécurité financière de l’entrepreneur et de sa famille. Une mauvaise planification pourrait entraîner des conflits familiaux, une perte de valeur pour l’entreprise ou une fiscalité trop lourde. Par exemple, le choix d’une transmission intra-familiale peut permettre de préserver les valeurs fondatrices de l’entreprise, mais demande une structuration minutieuse pour éviter les conflits entre héritiers et garantir la pérennité du projet. À l’inverse, une cession à un tiers peut maximiser la valeur de l’entreprise, mais impose une réflexion sur le réinvestissement des fonds issus de la vente afin d’assurer la sécurité financière de l’ancien dirigeant et de ses proches.
Quels sont les outils et solutions que vous proposez pour sécuriser la transmission de patrimoine des dirigeants ?
Le contrat d’assurance-vie luxembourgeois est une solution particulièrement pertinente pour accompagner les entrepreneurs dans leur transmission. Grâce à son cadre juridique et fiscal unique, il offre des avantages qui permettent de structurer et sécuriser le patrimoine du dirigeant lors de la cession de son entreprise. L’un des atouts majeurs de l’assurance-vie luxembourgeoise est la protection du capital via le principe du triangle de sécurité. Ce dispositif offre au souscripteur un niveau de sécurité élevé, reposant sur un cadre de protection à trois niveaux. Tout d’abord, les actifs liés au contrat sont strictement séparés de ceux des actionnaires et des créanciers de la compagnie d’assurance, garantissant leur indépendance en cas de difficulté financière. Ensuite, un contrôle trimestriel réglementaire permet de s’assurer de l’adéquation permanente entre les engagements pris par l’assureur et les actifs affectés à leur couverture. Enfin, les souscripteurs bénéficient d’un « super-privilège », un statut qui leur confère la qualité de créanciers de premier rang sur le patrimoine réglementé de l’assureur. En cas de défaillance de ce dernier, ils sont ainsi prioritaires pour récupérer les actifs correspondant à leur contrat.
Quels sont les principaux dispositifs que les dirigeants peuvent mobiliser pour structurer efficacement leur patrimoine et en préparer la transmission de manière progressive ?
Associée à une stratégie de Wealth Planning, souscrire un contrat d’assurance vie luxembourgeois permet d’optimiser la fiscalité et d’assurer la sécurité du dirigeant en anticipant ses besoins futurs. Par ailleurs, des dispositifs comme la détention via une holding patrimoniale permettent de transformer une partie du patrimoine professionnel en patrimoine privé, facilitant sa transmission aux héritiers. L’éternel démembrement de propriété, offre quant à lui une transmission progressive aux enfants tout en préservant les revenus pour le dirigeant. On peut encore citer l’apport-cession, qui permet au cédant de réinvestir la plus-value de cession dans une structure patrimoniale, évitant une imposition excessive et assurant une continuité financière après la transmission. Pour résumer, nous adaptons chaque solution aux besoins propres à chaque client-entrepreneur pour garantir une transmission optimisée, sécurisée et alignée avec ses objectifs familiaux et professionnels.
En quoi WEALINS se distingue-t-il des autres acteurs dans le domaine de la transmission d’entreprise ?
Ce qui nous distingue, c’est notre approche personnalisée et notre accompagnement unique. Nous ne nous contentons pas d’offrir des solutions : nous accompagnons nos clients dans l’intégralité de leur stratégie de transmission, qu’il s’agisse de structuration patrimoniale ou de planification successorale. Grâce à une expertise pointue en ingénierie patrimoniale et à notre capacité à naviguer dans des environnements juridiques transfrontaliers, nous offrons des solutions sur mesure qui intègrent à la fois les dimensions économiques, familiales et fiscales. Nos clients bénéficient d’un cadre sécurisé, notamment grâce à l’assurance-vie luxembourgeoise, tout en ayant la garantie d’une stratégie réfléchie et anticipée.
« La transmission d’entreprise est une étape décisive. Pour réussir cette transition, il est crucial de ne pas improviser. WEALINS accompagne les entrepreneurs avec des solutions stratégiques sur-mesure pour sécuriser leur patrimoine et garantir la pérennité de leur entreprise. Grâce à notre expertise en ingénierie patrimoniale, chaque dirigeant peut aborder cette étape avec sérénité et confiance. »
conclut Juliette Batailler, Wealth Planner France.